Особенности внутренних рисков в управлении организацией, пути их локализации

36



Титульный лист








Введение............................................................................................................3

Глава 1. Теоретические  риска как объекта ................6

1.1.  внутреннего риска в  риск-менеджменте....6

1.2. Содержание и  методологических подходов к  кредитоспособности заемщика14

1.3. Особенности управления  рисками коммерческого …25

Глава 2. Анализ  кредитным риском в ПАО  ВТБ».......36

2.1 Организационно-экономическая  банка ПАО «Банк ……………………………………………………………………………………..36

2.2 Анализ  риска в ПАО «Банк ...................................

2.3. Система  кредитным риском в ПАО  ВТБ»........

Глава 3. Пути  методики оценки  заемщика в целях  внутреннего (кредитного) .................64

3.1.  оценки кредитоспособности  ООО «ВИГ» банком ПАО  ВТБ»..................................................................................64

3.2.  совершенствования методики  кредитоспособности…71

Заключение........78

Список использованных ...........................................................82

......................................................................................................88






Актуальность исследования . Для нормального функционирования и  экономики в Российской  необходимы коммерческие  которые являются  из важных элементов в  системе. Банки,  в оборот аккумулированные   денежные средства,  их перераспределение в соответствии с  субъектов воспроизводства и я риска, а также  одним из основных  расчетно-платежного а хозяйственной и налоговой  страны.

Эффективность  коммерческих банков  уровнем взаимодействия с  банком РФ, а также  хозяйствующих субъектов и  лиц. В связи с  большинство коммерческих  создаются в местах  основного капитала.

 целью деятельности  банка, как любого  хозяйствующего субъекта,  в условиях рыночной  является максимальное  прибыли. Одной из  проблем, с какой  финансовые организации при  на рынок кредитных  является риск  кредита. Первой  на возникшую проблему  желание обезопасить  от недобросовестных заемщиков.

 - это угроза недополучения  банком части  ресурсов или возникновение  непредвиденных расходов в  проведения определенных  операций.

Коммерческие  в процессе своей  подвержены влиянию  ряда рисков,  как риск контрагентов,  и позиционные.

Оценка   возможных заёмщиков  одной из наиболее  и ответственных задач в  коммерческого банка, она  оценку его личности,  репутации, кредитной  платежеспособности. Снижение  кредитных рисков  и создание Эффективная  процесса оценки  позволяет, во-первых,  уровень кредитных  банка, а во-вторых,  необходимые условия для  обслуживания клиентов  предъявляющих спрос на  продукты.

Актуальность  задачи трудно  поскольку увеличивающийся  на кредитные продукты со  предприятий различных  народного хозяйства и  конкуренции на рынке  услуг, требует от  совершенствования механизмов  кредитоспособности с целью  качества обслуживания  и одновременно минимизации  рисков.

Каждый  разрабатывает индивидуальные  к проведению  этого  поскольку единой  оценки кредитоспособности  не существует. В процессе его  все доступные материалы, как  от клиента, так и имеющиеся в  архиве. Кредитный  выступает основным  контроля со стороны  банков и органов  надзора, так как большинство  потерь банка  с проведением кредитных    Контроль над банковскими  - один из главных  определяющих прибыльность  в ближайшей перспективе.

 элементами эффективного  за банковским кредитным  являются: хорошо  кредитная политика и  хорошее управление  эффективный контроль над 

Цель выпускной  работы – исследовать  внутренних рисков в  организацией и выявить  их локализации, применив  оценки кредитоспособности  заёмщиков, филиала ОАО  ВТБ» на примере  ООО «ВИГ».

В соответствии с  в работе поставлены  задачи:

- раскрыть т основы внутреннего  в банковском риск-менеджменте;

 особенности управления  рисками коммерческого 

- показать методику  кредитоспособности заемщика как  снижения внутреннего ;

- дать анализ  ПАО «Банк ВТБ»;

-  пути совершенствования методики  кредитоспособности заемщика в  снижения внутреннего  риска.

Объектом  является филиал ОАО  ВТБ», расположенный в г.   Ленинградской области. 

 исследования – оценка  заемщика (юридического ) ООО «ВИГ».

Структурно  квалификационная работа  из введения, трех  заключения, списка  приложения.

В данной  проведен обзор  подходов к определению  заемщиков российских и  банков. Работа  методику филиала ОАО  ВТБ» по кредитованию  лиц и расчетную часть  кредитоспособности, примером для нее  предприятие розничной  ООО «ВИГ».

В результате  показаны достоинства и  данной методики, и  пути усовершенствования  оценки кредитоспособности заемщика, как  снижения внутреннего  коммерческого банка.


 1 Теоретические основы  как объекта управления



 Понятие внутреннего  в банковском риск-



Банковский риск — это  банковской деятельности  (вероятность) понесения  организацией потерь и  ухудшения ликвидности  наступления неблагоприятных  связанных с внутренними  (сложность организационной  уровень квалификации  организационные изменения,  кадров и т.д.) и  внешними факторами  экономических условий  кредитной организации,  технологии и т.д.).

 возникают под влиянием  факторов, основными из  являются:

Внешние –  события, происходящие в  и в обществе (изменение  ситуации, социальная  стихийные бедствия,  на коньюктуру рынка и  экономики в стране);

 - чисто банковские  (результаты кредитной  процентной политики,  операций, проводимых  

Внутренние риски  подразделяют на риски в  и вспомогательной деятельности  К первой группе  относят риски,  при осуществлении различных  операций: риск по  операциям, депозитный  кредитный риск и  Ко второй группе  риски, возникающие при  банками забалансовых  а также риск  злоупотреблений, риск  репутации банка,  утраты позиций  на рынке, риск  банковского рейтинга и  Особенностью рисков,  ко второй группе,  то, что они не имеют какой-либо  оценки и выражаются  в упущенных банком  получения доходов.

 риски возникают в  деятельности самих  и зависят от проводимых ими  Соответственно риски  на связанные: 

с активами  (кредитные, валютные,  расчетные, лизинговые,  кассовые, риск по  по финансированию и инвестированию и 

с пассивами банка  по вкладам и прочим  операциям, по привлеченным  кредитам);

с качеством  банком своими  и пассивами (процентный  риск несбалансированной  неплатежеспособности, риски  капитала, финансового , недостаточности капитала 

с риском реализации  услуг (операционные,  риски, риски  стратегические риски,  бухгалтерские, риски сности, риски 

Существует и иная  банковских рисков в  от сферы их возникновения. При  выделяются различные  возникновения рисков:  риск; риск  надежности отдельного  риск отдельного  банковской операции. 

 часть анализа и  внутренних рисков  на теории вероятностей —  статистическом методе  вероятности того, что  будущее событие  Обычно эта вероятность  в процентах. С этой  необходимо выработать  критерии риска,  позволяют ранжировать  события (например,  банка) в зависимости от  риска. Тем не менее,  применить эти критерии,  предварительный анализ  сложившейся ситуации,  если говорить о  первой группы, то  место среди  риска в банковской  занимает кредитный 

К кредитному риску ся активные ссудные  банка с просроченным сроком  Особенно это касается  и долгосрочных кредитов,  под мероприятия, сроки  которых, а следовательно, и ые сроки окупаемости, 

Защиту от кредитного  обеспечивает систематический  установление допустимо  удельного веса  вложений, покрываемых  ресурсами; определение  возможной суммы для  одному заемщику;  ссуд; расчет  резервов для достаточного  расходов в случае  возвратности ссуд;  лимита  увеличения  отдельного предприятия  диверсификация кредитных  по отраслям, заемщикам и  получение обеспечения по  кредитам; введение  права банка. 

 рассматривать риски,  с пассивами, то следует  внимание уделить  по формированию депозитов.  потерь в деятельности  может способствовать  востребование вклада или  кредита. На их досрочное  кроме резкого  изменения финансового  вкладчика могут  и факторы, связанные с  политического и экономического  в стране, возникновение  ситуаций. Для предупреждения  факторов нужно  в договор о кредитном  особые условия  отказ о выдаче  при его досрочном востребовании  снижение начисляемой на  депозита процентной  до 1% годовых в случае  востребования вклада, что  используется в России). 

Для  и регулировки риска по  депозитов банки  соотношение между  и активными депозитными  (т.е. вкладами  и юридических лиц и вкладами,  одними банками в  банках); определяют  привлекаемых на хранение  бумаг (акций,  и их динамики с целью  ликвидности; отслеживают  минимальное соотношение  средств и рисковых  разрабатывают методы  коэффициента связанности  с учетом особенностей  данного банка; при  депозитов учитывают  процентный риск. 

При  рисков, связанных с  управления активами и  значительную роль  анализ процентного  т.е. опасности  в результате превышения  ставок, выплачиваемых  по привлеченным средствам, над  по предоставленным кредитам.  процентных ставок  к падению курсов  ценных бумаг, что  к обесценению банковского  и приносит курсовые  Кроме того,  между процентами,  банками по активным  (например, ссудам) и  по вкладам, служит  банковской прибыли. На  операций банка  отрицательно отразиться  изменения ставок в  сегментах. 

Поэтому  анализируют: спрос и  кредитных средств,  между сроками  привлеченных и размещенных  и колебаний процентных  которые отличаются  и связаны с общим  на кредитные ресурсы  банка, их наличием,  размером и сроком  Процент является  рыночных отношений. 

Для по риска некоторые  включают в процентную  по размещенным средствам  процентную ставку  надбавку) или размер  процента (в случае  ссуды самими  В условиях инфляции  реальные и номинальные  Для исключения процентного  увеличивают средства на  длительные сроки,  для рефинансирования суммы на  сроки. 

При расчете  коэффициента процентного  учитывают трудность  сроков платежа  по обязательствам и получение  от клиента, невыполнение нером обязательств  временной нехватки  операционные и технические  влияние кредитного,  рыночного и других  риска. 

Риски,   с реализацией финансовых у, отличаются специальными  анализа.

Операционные  банка характеризуются м стоимости услуг  и возрастанием текущих  

К технологическим относятся  технологического  (риски сбоя  системы, потери  из-за отсутствия  и железных шкафов,  в системе SWIFT,  утерянного или испорченного  оборудования, утрата или  системы электронного  или логического контроля,  мошенничество, уничтожение или  компьютерных данных). При  изучают рост  перечисленных случаев и  их повторения. 

Изучая  безопасности, анализируют  безопасность (зданий со  средствами защиты,  только отдельных  охранниками), риски  внутри помещений  защита в компьютерном  сейфы, кассы) и  противопожарной безопасности  сигнализации, вызова  план эвакуации и  

При расчете рисков  составляются прогнозы х рисков (риск  проектов, внутрибанковский  рыночный или портфельный  селективные риски  неправильного выбора ), временные риски  определение времени для ), риски отсутствия  средств, риск  законодательства в худшую  для нового вида  банка. 

При прогнозе х рисков следует : риск неполучения  прибыли в результате  порогов лимита , риск неверного  и неправильной оценки  и степени риска,  ошибочного решения  риски неверного  сроков операций,  контроля за потерями  неверного финансирования  ошибочного а способов регулирования  и пр. Все это в совокупности характеризуют  управления банком. 

 уровень внутренних  увеличивается, если  возникают внезапно и  ожиданиям прогноза; при  поставлены новые  не соответствующие квалификации  и прошлому опыту  руководство не в состоянии  по результатам анализа  и срочные меры,  изменить ситуацию для , то есть не имеют  мышления и соответствующей ; существующие структура и  деятельности банка или  законодательства и нормативной  по характерным для данного  видам деятельности  принятию оптимальных для  ситуации мер по результатам  Последствия ошибочных  рисков или отсутствия  принять контрмеры  быть самыми  

Итак, существуют  причины возникновения  рисков и тенденции  их уровня. Вместе с  анализируя риски  банков на настоящем  важно учитывать:

 состояние экономики  имеющее известные  выражения; недостаточная  банковской системы;

 некоторых основных ьных актов по  делу;

несоответствие  правовой базой и  существующей ситуацией.

По  своей деятельности  свободных средств и  с ними, в частности,  в различные виды  банки  зависимы от  стабильности клиентов, а  от конъюнктуры денежного  и экономики в целом.

В  риск - это определенная  возникновения убытков или  прибыли в отличие от  результата. Для функционирования  банка присущ  риск, который  в вероятности снижения  потери прибыли и  убытков. В связи с  особую важность для  конечной цели  банков представляет  управление банковскими  Во всех случаях  должен быть  и измерен. Задача  риска - его анализ и  

В зависимости от методов  выделяют риски  и комплексные. Частный  оценивается на основе  коэффициентов риска по  банковской операции или их  

Комплексный риск  оценку и прогноз  риска банка в  от его дохода, соблюдение  нормативов банковской  то есть размера  банка в целом.  общий размер  банка можно  по формуле:

                                  (1.1.)

где БР – степень допустимости  риска банка;

Р –  риски банка по  операциям;

К – совокупный  банка;

Е – корректирующий  внешних рисков 

Этот показатель  максимально допустимую  риска банка за ый период времени.  сказать, что превысив  предел, следует  банка. Считается, что его  значение не должно  10.

Методы расчета  позволяют определить его  от выбора метода  риска зависит  оценки прогнозируемых  Сложились несколько три  метода оценки  статистический, экспертных  и аналитический (частный и 

метод статистической  рисков строится на  знаний законов  совокупности случайной  статистических данных;

 экспертных оценок  на базе изучения  произведенных экспертами, и  составление обобщенных  оценок. К этому  относят: рейтинговую  кредитоспособности клиента  рейтинговую оценку  риска, метод  экономических нормативов  деятельности, расчет  риска по кредитному  банка и определение  необходимого банку  для покрытия потерь от  рисков, классификацию  в зависимости от степени  и т.д.;

аналитический  предполагает анализ  риска с установлением  риска для каждого  банковской операции и их  в целом на основе  кривой вероятностей  Практической реализацией  метода может  проводимая банками  политика, которая в  анализа рисков  установление определенных .

Частный метод 

определение частного  т.е. размера  по отдельно взятой  банка по активам,  и прочим операциям  степени риска;

 фактической с прогнозируемой  потерь согласно  регламентам работы ;

обнаружение для отдельно  банка фактических зон  по отдельной операции,  их лимита;

определение  размера риска по  взятой операции 

Комплексный метод  на совокупной оценке  по банку в целом.  задачей управления ами по финансовым операциям  являются определение  оправданности  и допустимости  или иного риска и  решения. Определение  общего размера  банка для установления  отчислений от прибыли  в резервный фонд  приоритетным направлением. 

 образом, банки  определяют политику  рисками. Для ее реализации  система управления  в банке, которая  определенную структуру  управления банка,  подразделения банка).



 Содержание и обзор  подходов к определению тоспособности заемщика



 эталона оценки  нет, каждый  сам определяет важные для  критерии и методы  анализа. Кто-то  специальные программы с  формулами, кто-то  специальным отделом, где  рассматриваются реальными  В любом случае все  к тому, что банк  конкретные критерии,  должен соответствовать  заёмщик для получения 

Каждый кредитор  свою систему  кредитоспособности заёмщика,  конкретные критерии.  может проводиться в  присвоения заявителю  класса или же это скоринговый  при котором на основании  информации заявителю  баллы.

В современных  задача анализа,  и управления кредитным  является одной из  для кредитных организаций.  своевременного возвращения  особенно в секторе  кредитования в условиях  роста просроченной  с 2012 г., весьма  для большинства банковских  Ее решение в значительной  зависит от качества и  оценки кредитоспособности  заемщиков. 

Существующие  к оценке кредитного  можно условно  на два класса: количественные и  Качественные подходы  на мнении экспертов,  методики) обычно  для оценки рисков  контрагентов или используются  с количественными методиками  оценки кредитного  крупных заемщиков). Это  с тем, что производить  оценку для портфельных  или небольших заемщиков  нецелесообразно, так как это занимает  времени и требует  объема специфических для  заемщика данных. 

 методы оценки  риска гораздо  разнообразны. Традиционно  следующие подходы:  сокращенной формы  Даффи – Синглтона и ее  структурные модели  Мертона, KMV,  Risk, Васичека и  основанный на матрице  вероятностей), скорринговые  рейтинги, модели,  на интеллектуальном анализе  – Data Mining ».

 образом, на сегодняшний  существует большое  методов оценки  заемщика. Наиболее  банки проводят  финансового состояния  заемщика, используя  рейтинг клиента,  собой комплексный,  показатель величины  риска, принимаемого  при заключении сделки по  основанного на оценке  и показателей финансово-хозяйственной  заемщика. Присвоенная  рейтинговая оценка  мнение банка  будущей способности и  заемщика осуществлять  по задолженности перед  в полном объеме. 

В  построения кредитного  клиента – потенциального  банка, наиболее  банками в России  три основных метода  кредитоспособности:

оценка, в  которой лежат  для каждого конкретного  финансовые показатели;

 оценка;

оценка и ан кредитной истории 

Наиболее часто  организациями выбирается  метод при заключении  сделок (особенно с  лицами). Важным  данной методики  то, что при ее применении появляется  выявления именно тех  заемщика, которые  решающее, максимальное  на кредитоспособность заемщика.

 при практической реализации у  могут возникать  трудности, связанные с  четкого определении  таких характеристик и с  веса в структуре  результирующего значения.  предложенная скорринговая  Д. Дюраном (в 1941 г.)  оценку заемщика по  факторам: пол,  срок проживания в  местности, профессия,  банковского счета,  деятельности и количество  которые проработал  на последнем месте  

Заметим, что чаще  согласно статистическим  считают, что набольшим  обладают занятость  его профессия, пол и наличие  счета. В настоящее  факторы и методы,  в основе разработки  систем различны для  банка. Тем не менее, все  модели основаны как на  так и количественной оценке  и чаще всего  на линейном дискриминантном  многофакторной логистической  и кластерном анализе. 

 скорринговые модели  подразделяют на следующие  »:

Кредитный скорринг,  для прогнозирования неплатежей по  договорам;

Скорринг для  задолженности. Применяется для  неплательщиков, которые  перейдут на следующие  в классификации просроченной ;

Скорринг для удержания  Служит для определения  заинтересованных в продолжении  с организацией;

Скоринг для  карт. Применяется для  управления выпуском  карт;

Фрод-скоринг ивает вероятность 

Income predictor.

На  этапе скорринга,  и определяет, каким  будет кредитный  физического лица,  разбиение заемщиков на  риска, в зависимости от  баллов.

Различные  предлагают свои  групп риска,  обычно достаточной  обычное разбиение  риска на две – группа  риска и клиенты,  являются для банка  т.е. клиенты с  рисками. Несмотря на  простоту данного  применяемые в России  модели основываются  на разработках зарубежных  либо на разработках  аналитиков. 

Первая  имеет существенные  связанные, в том числе, и с  их проработанностью и адаптацией для  России, а также  информации – зачастую  о практическом применении  оценки зарубежными  просто невозможно в  с конфиденциальностью данной .

Вторая группа  не является достаточно  и легко адаптируемой к  экономическим условиям. В  как видно, хоть  оценка кредитоспособности  свою методику  рейтинга, все в конечном  сводится к наиболее  показателям – занятости  а также уровню его 

В заключение, стоит  преимущества и недостатки  моделей. К преимуществам  моделей можно  повышение эффективности  выбора потенциальных  возможность применения  параметров кредита для  категорий заемщиков,  качества кредитного  повышение качества  кредитным риском,  затрат при принятии  о выдаче кредита,  субъективных суждений при  решения.

В противовес  положительным сторонам, из  недостатка скорринговой  связанного со статичностью,  следующий ряд проблем:  стоимость адаптации  модели к текущей  ситуации, недостаток  данных для собственно  модели, отсутствие  выраженной вероятности  при выдаче кредита.

 об особенностях Российской  можно выделить  показатели, которые  кредитными организациями при  финансового состояния  и влияют на принятие  о заключении кредитной 

коэффициент текущей 

коэффициент обеспеченности  средствами;

стоимость  активов заемщика.

 требования включают в  анализ прогноза  потока заемщика,  объема продаж и  а также анализ  и технико-экономическое обоснование  кредита.

Основным  кредитоспособности выступает  состояние заемщика,  которого проводится по  направлениям:

финансовые  (прибыль, убыток);

 (платежеспособность);

рыночная  (деловая активность,  устойчивая динамика  на рынке);

движение  потоков, прогноз на  кредитования.

Показателем,  финансовое состояние  является его платежеспособность.  показатель очень  для таких внешних  как кредиторы и инвесторы.  — это покрытие платежными и  ликвидными средствами  предприятия.

«Платежеспособность  оценивается методом  достаточности источников  для формирования запасов и  предприятия. При анализе  соотношения между  видами активов  и источниками их покрытия». В  от того, какие  используются для формирования  и затрат, можно  вывод об уровне  предприятия.

Несмотря на  зачастую одинаковых  можно точно  что нет единой системы при ии кредитоспособности заемщика.

 о нефинансовом (качественном)  нужно отметить тот  что каждый банк  для себя наиболее  аспекты стороны  заемщика, это и добросовестность  обязательств по другим  и перед другими  качество управления,  личностные характеристики и  руководства предприятия-заемщика;  репутация; степень  от государственных дотаций;  состояние рынка по  общие позиции  в конкурентной борьбе в его  или отрасли. Но расстановка  у каждого своя, и  ее практически невозможно. При  же анализе, кредиторы  определением схожих  показателей, однако и  каждый руков разными аспектами. В  1 в разрезе нескольких  представлены коэффициенты,  для определения финансового  клиента.

Таблица 1

 финансового анализа,  при определении кредитоспособности  в разных банках

 показателя

Наименование 



ПАО Сбербанк России

ПАО  ВТБ

ПАО Банк Возрождение

ОАО 

ОАО Промсвязьбанк

Коэффициенты 

+

+

+

+

+

Коэффициенты оборачиваемости 

-

+

+

+

+

Коэффициенты финансовой 

-

+

+

+

+

Коэффициенты рентабельности

+

+

+

+

+

 капитала

-

+

-

-

+



Из данных  видно, что практически все  важны для каждого  однако, анализируя  практику процесса определения  клиента, нельзя не отметить  отсутствие  глубины анализа.

 информации о финансовом  заемщика и неумение  ложную информацию о  являются наиболее  недостатком в деятельности  на начальном этапе  кредитования. Практика  что финансовая документация,  клиентом в банк, не  удовлетворяет необходимым  а дополнительная информация о  денежного потока, о  затратах и потребностях в х средствах просто  Правильно рассчитать  кредитования, повысить его  поможет анализ  событий экономической  клиента, и разработка  поведения банка в  неблагоприятных событий.

В  году активно  развиваться модели  кредитоспособности корпоративного  на основе нейросетевых . Многие экономисты,  что моделей, которые с  уровнем достоверности и  оценить возможность  дефолта корпоративного  – практически нет.  из причин является  нормы показателя от  деятельности организации.

Все  и модели оценки  подвержены риску  суждения. В банковской  профессиональное суждение – это  вывод о достоверности  финансового положения  и о правильности определения  риска, верное  кредитного риска к  категории. Данный  подтверждает субъективность  и трактовки используемой  для проведения анализа  корпоративного заемщика и его  учитывать при определении  оценки.

Неустойчивость  развития в условиях  явления, которые  и переживает экономика в  момент, не позволяют  банку придерживаться  модели оценки  и неизменно. В таких  необходимо ситуационно  к выбору модели  кредитоспособности корпоративного 

Таким образом, на наш  в кризисных условиях,  наблюдаются с конца  года и по настоящее , повышается значимость  методов (профессиональных  Это связано с тем, что  различных видов  в условиях глобального  могут быстро  испытывать влияние  конъюнктуры, что приводит к  значимости проблемы  оценки стоимости  в рамках анализа  заемщика. Так,  на субъективизм присущий  модели, именно она  наиболее мобильной и  быстро адаптироваться в  меняющейся общеэкономической и  среде.

Особое  в работах исследователей  сферы всегда  кредитным рискам.  этой темы  стремительным развитием  банковских услуг,  интересы многих  рынка.

Кредитный  является основным и  существенным риском для  деятельности. Под кредитным  понимается риск возникновения  вследствие неоплаты или  оплаты клиентом  финансовых обязательств. Это в  очередь связано с  что банк оказывает  услуги – аккумулирует  денежные средства и  последующее размещение.  такого риска  связаны с общей  предоставляемых кредитных  экономике, и в различной  обстановке эта зависимость  по-разному. Для подтверждения  зависимости обратимся к  1.

Так, в кризисные и  периоды 2008-2010 гг.  предоставленных кредитов в  объеме активов банковского  сократилась с 71% до 65%, а на  2016 года, до 66%, что  резким скачком  ставок в банках, и не все  субъекты, нуждающиеся в  финансировании, могли  себе данные вид  заимствования, так как их платежеспособность и  ухудшилась.



Рис. 1.  предоставленных кредитов в  объеме активов  сектора РФ, в %

Важным  индикатором, позволяющим  степень наличия  риска в экономике,  уровень финансовых  от невозврата выданных  т.е. объем  задолженности (задолженности,  в срок по основному  и (или) процентам за  кредитом).




Рис. 2.  просроченной задолженности в  сумме выданный  в %

Отметим, что,  на период финансового  2008 г., объем  кредитов был наибольший за  8 лет, а риск  был минимальный на уровне 2%, о чем  динамика доли  задолженности на рисунке 2.  же 2016 года, хоть и  достаточным уровнем  кредитов, доля  задолженности по ним максимальная –  5%.

Так, можно  что не вся потребность в заемных  может быть  С одной стороны, сам  осознает степень  который сопровождается его  неплатежеспособностью и тем самым  его избежать. Но с другой, –  сам банк и разработанные им  по определению кредитоспособности  заемщиков является  способом снижения  кредитного риска в  Поэтому главной  любой кредитной  является выбор  варианта модели  кредитоспособности заемщика,  будет оптимально  в себе и интересы  в части его защиты от  клиентов и в части  его клиентской базы, и  заемщиков, в части их  к дополнительным источникам  своей деятельности в  макроэкономической нестабильности.


1.3.  управления кредитными  коммерческого банка



П выявления уровня  (отклонений в прогнозируемом  принятия и реализации  решений, позволяющих  или предугадать негативное  на процесс и результаты  случайных факторов,  обеспечивая высокий  прибыли это и есть  риском.

Ход организации  риском представляет   два этапа: подготовительный и  В совокупности организацию  риском можно  в виде системы  управления, связанных в  технологию, которую  представить в виде рис 3.



Выбор стратегии  риском



Разработка   к риску 

Анализ  риска









Определение  управления риском

 приемов предотвращения 







Выбор приемов  рисков



Организация  адаптивного режима

 уровня 

риска





 форм передачи 









Контроль за ходом  адаптивного режима

 результатов управления 







Рис. 3. Организация  риском



На подготовительном  организации управления  определяются, прежде  цели этого  Для достижения главной  необходимо определить  цели, предотвращение  видов риска,  опасности неблагоприятного  этих видов на  хозяйственной деятельности,  размеров убытка от  воздействия, быстрое  соответствующих потерь и  

На предварительном этапе  важнейшим моментом  его анализ. При этом  факторы риска. Их  классифицировать по разл критериям и признакам:

по  влияния на предпринимательскую  фирмы, зависящей от  этой деятельности  коммерческая, инвестиционная,  и т.д.) и соответствующих ей р

по степени управляемости  (фирмы неуправляемые, ляемые, хорошо 

по характеру воздействия на 

по источнику возникновения.

 факторов, влияющих на  рисков, отражена в  2.

Деятельность на современный  рынок в принципе  без риска. Риск щ любой операции. Ни  из видов банковских  не может быть  полностью. Чем выше  риска, которую  на себя коммерческий  тем выше должна  его потенциальная прибыль. 


 2 - Система факторов,  на уровень рисков



Внутренние

Прямого 

Косвенного действия



Субъективные

Нестабильность,  законодательства

Нестабильность  условий

Непредвиденные  в процессе производства  из строя техники, ее  старение)

Нужное  управленческих, рабочих  и специалистов

Непредвиденные  государственных органов

 социальных условий

 внедрение новых  способов организации и т. д.

 работа управленческих и  служб

Нестабильность  (финансовой, налоговой,  и иной) политики

сказуемые изменения  обстановки в регионе

 воздействия локального 

Несоблюдение договоров со  руководства фирмы

 изменения конъюнктуры  и внутреннего рынка

 изменения в отрасли  деятельности

Непредвиденные  во внутрихозяйственных изменениях

 креативных качеств  способности к риску

 действия конкурентов

 изменения в международной 

Недостаток бизнес-информации в 

Ошибки при принятии 

Коррупция и рэкет

 силы природы и 

Отсутствие службы 

Ошибки при реализации  решений

Революционные  в научно-техническом прогрессе

 изменения экономической  в стране

Финансовые  внутри фирмы

 болезнь ключевых  фирмы

Непредвиденные  во взаимоотношениях с хозяйственными 



Отсутствие механизма 







Основной задачей  при этом является  наилучшего сочетания а и рентабельности своих  а используемое в банковской  страхование рисков  предназначено для сглаживания  непредсказуемых изменений и  наименьшего отклонения  от прогнозируемой прибыли . Итак, в практической  работе главным  не исключение риска,  это невозможно,  а его прогнозирование,  и снижение его уровня. Во  случаях риск  быть определен и  В результате неправильных  рисков или отсутствии  предпринять какие-либо  меры могут  отрицательные последствия для .

Особенности кредитного  дают право  необходимость специализированных  управления, которые   приобрести представление об  на роль которого при  исследовании более  подходят рисковая  или их совокупность. Риск-менеджер  приступать к непосредственному  на рисковую позицию  причем методы  воздействия будут  отличаться от методов  знания в первую  по вектору действия, что  нам право выделить два  методов управления 

методы изучения  позиции;

методы  на рисковую позицию.

 понимать, что подобное  полностью условно и  для упрощения будущего  практического применения  управления кредитным 

Степенью формализации  можно классифицировать  управления банковскими .

Методы, основанные на  логических аналитических  без сложных математических , аргументированные научными  банковских аналитиков  неформализированным.. К их числу  причислить метод  оценок (дельфийский  морфологический анализ,  анализ, метод  решений, коэффициентный  и т.д.). Специфичностью  методов является  субъективного и объективного  в управлении кредитными 

Методы, использующие  формализированные аналитические  и сложные математические , следует отнести к 

Чаще всего в  используются такие  как: дифференциальный, интегральный,  индексный метод,  простых чисел,  регрессионный анализ,  кластерный, факторный  линейное, стохастическое 

После измерения  риска и оценки его  должна вырабатываться  стратегия, при этом,  принятия и управления, в  от стратегии игнорирования и  включает:

лимитирование;

 (создание специальных  фондов на покрытие ;

хеджирование (страхование);

 (включая распределение);

 (совокупность организационных,  и технических мероприятий,  на уменьшение вероятности  рискового события при  использовать первые  метода).

Рассмотрим  лимитирования более . На этапе инициации  банка, которому для  той или иной операции  установление лимита,  в управление риск-менеджмента с  заявлением и пакетом  Управление риск-менеджмента,  внутреннюю и внешнюю  базы, оценивает , на которые подан  и представляет заключение  на  соответствующим коллегиальным  банка. На этапе  структурные подразделения  применяют утвержденные  и ограничения при осуществлении  функциональной деятельности.  за соблюдением установленных  осуществляется управлением  посредством ежедневного  рисковых позиций  Результаты мониторинга и  штрафные санкции  на рассмотрение соответствующих  органов. Графически  процесс представлен на  4.



Утверждение, управленческие 

Коллегиальные органы

 лимитов согласно  нормативной базе

 канал

Рассмотрение 

 риск-менеджмента

Исполнение

 регламентация процесса

 подразделения банка

 функциональных обязанностей

 установления лимитов



Информационный канал



 4. Процесс лимитирования



 образом, для  высококачественного  банковскими рисками  банку необходимо  сквозную систему  лимитов, охватывающую  широкий спектр  займов, соответству внутрибанковской политике,  российскому законодательству в  банковской системы и  зарубежной банковской . Используя принцип з всех возможных  позиций по максимуму,  лимиты можно  на лимиты, ограничивающие  операций (максимальный или  лимиты концентрации и  их в следующую систему:

по  Банка России: на  контрагента, на одного , на группу инсайдеров;

по  кредитного портфеля:  типовых кредитов,  нетиповых кредитов,  допустимый объем  кредитов;

лимит на  формы обеспечения ( права на денежные  и другие ценности):  (залогом), бланковые ;

лимитирование объема  по кредитному продукту:  на проектное финансирование,  на торгово-производственное , лимит на микрофи.......................